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股票分红和股票分割要交税吗?

如果股票存在退休账户中,股票股息和股票分割在获得时不征税。一般来说,在非退税经纪账户中,任何收入在收到当年都应纳税。这包括股息、已实现的资本收益和利息。合格股息是从税后企业利润中支…

如果股票存在退休账户中,股票股息和股票分割在获得时不征税。一般来说,在非退税经纪账户中,任何收入在收到当年都应纳税。这包括股息、已实现的资本收益和利息。合格股息是从税后企业利润中支付的款项,对大多数符合一定收入门槛的sh持有者征收15%的税。股票分割不是一个纳税事件,但它们确实会影响股东的成本基础。要确定这些事件中的一个事件应纳税的时间和金额,请查看以下标准并查看基本的投资税收规则。

对账户上收到的股息付款进行统计,经纪公司邮寄表格1099-DIV,以报告每个纳税年度的总额。无论是收到现金还是股息再投资购买更多股票,这些款项都要纳税。表格1099-DIV显示了合格股息和普通股息的明细。合格股息是指由美国公司或其注册国与美国有特殊税收协定的外国公司支付的股息。如果股息来自没有此类协议的外国公司,这些支付被称为普通股息,作为普通收入征税。例如,如果美国公司ABC的一名股东获得250美元的年度股息,这些股息被归类为合格股息,因此所欠税款(对大多数纳税人来说)为15%,即37.50美元。

股票分割与股息有很大不同,因为它们不是企业利润的分配。当试图理解股票拆分或反向拆分时,要意识到它们仅仅是对已发行股票和每股价格的重组;没有税收。例如,一个投资者拥有100股农行股票,每股80美元,总成本为8000美元。如果公司发行二对一的股票,投资者拥有200股,每股40美元,但他的总成本保持不变,因此不会产生任何收益或损失。股票分割只影响每股的成本基础。如果没有进一步的投资进入农行,计算股票出售时的成本基础并不困难。当股票分割后进行额外购买时,计算成本基础可能很棘手。

总的来说,股息和其他非退税账户的收入是应纳税的,而股票分割的影响在股票出售之前不计算在内。一旦售出,投资者调整成本基础,以说明经历了拆分的股票。对于投资者来说,与他们的财务顾问和税务专业人士合作,确定股息和股票分割如何影响他们的税务状况是很重要的。例如,自2013年以来,高收入人群的合格股息税率为20%。

顾问洞察

加利福尼亚州洛杉机KCS财富咨询有限责任公司,AIF CFP

对于股票分红,要看账户类型。对于退休账户,股票股息不征税。在非退休账户中,合格股息根据您的纳税等级按长期资本利得税率征税(联邦税率为0%、15%或20%),而不合格股息与正常收入一样,按普通收入税率征税。投资者还必须在120天的持有期内持有股票超过60天。一般来说,美国公司的大部分定期股息都被认为是合格的,只有一些例外。

股票分割通常不征税,因为每股成本基础会更新以反映新的股票结构和价格,从而使总市值相同。因为你没有在股票分割中获得任何收益,所以没有欠税。

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作者: 爱财富网

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