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证券交易委员会表格S-3定义

什么是SEC表格S-3? 表格S-3是已满足其他报告要求的企业使用的简化安全登记表。该表格仅根据1933年《证券法》向美国证券交易委员会登记证券。 希望使用S-3的公司必须满足19…

什么是SEC表格S-3?

表格S-3是已满足其他报告要求的企业使用的简化安全登记表。该表格仅根据1933年《证券法》向美国证券交易委员会登记证券。

希望使用S-3的公司必须满足1934年《证券交易法》第12节或第15(d)节的所有报告要求,该节假设寻求注册的公司向美国证券交易委员会提交了某种形式的证券。

关键要点

  • 证券交易委员会表格S-3是一份监管文件,为注册证券的发行者提供简化的报告。
  • 当一家公司希望筹集资金时,通常在首次公开募股后作为二次募股来使用S-3文件。
  • 为了利用简化的流程,企业必须首先满足一定的资格标准。
  • 证券交易委员会表格S-3解释

    证券交易委员会表格S-3有时在首次公开发行(IPO)后提交,通常与普通股或优先股发行同时提交。

    企业提交S-3表格还必须满足其他各种要求。在填写表格之前的12个月内,公司必须满足所有债务和股息要求。《1933年证券交易委员会法案》还要求将这些表格归档,以确保在公司证券注册时披露业务的基本事实。这样,美国证券交易委员会就可以向投资者提供有关所提供证券的具体信息,并努力消除此类证券的欺诈性销售。

    证券交易委员会表格S-3的组成

    S-3表格本质上由两部分组成。第一部分包括封面、风险因素和最终将提供给所有潜在投资者的招股说明书。第二部分包括证据、承诺和各种其他披露,这些通常不会分发给投资者,但可以通过证券交易委员会的电子数据收集、分析和检索(EDGAR)系统向公众提供。

    招股说明书主要由一个摘要部分组成,该部分列出了关于证券发行的所有关键信息,包括证券类型,如果是过度分配期权,将在哪里上市的交易所(如果有),以及如何使用收益。相当新或相当不为人知的发行者可能包括业务战略、市场优势,以及通常关于公司的基本财务信息。定价条款直到招股说明书的最终草案才包括在内,最终草案是由承销商向投资者交付销售确认书的版本。

    风险因素的披露通常分为几个部分,包括与发行本身相关的风险和与发行公司相关的风险。大多数风险因素可以在发行公司最新的表格10-K或表格10-Q中找到。

    根据发行公司的类型和所发行证券的类型,S-3表格中必须包含的其他部分包括披露收益与固定费用的比率、分配计划和对所注册证券的完整描述。

    在大多数情况下,S-3表格还披露了发行人会计师和法律顾问的专业知识信息,这些会计师和法律顾问为待售证券提供验证。

    表格三与表格一

    S-3表格遵循一个简化的流程。另一方面,S-1表格备案被用作美国上市公司发行的新证券的初始注册。在股票可以在全国交易所交易之前,必须完成备案。大多数公司在首次公开募股前提交S-1表格。

    当一家公司完成S-1申报时,它必须披露该公司的几个关键细节,包括它打算如何使用筹集的资本、它的商业模式,以及一份关于该证券的招股说明书。

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    作者: 爱财富网

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