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巴塞尔协议定义

什么是巴塞尔协议? 巴塞尔协议是由巴塞尔银行监管委员会(BCBS)制定的一系列三个连续的银行监管协议(巴塞尔协议一、二和三)。 该委员会就银行和金融监管提供建议,特别是关于资本风险…

什么是巴塞尔协议?

巴塞尔协议是由巴塞尔银行监管委员会(BCBS)制定的一系列三个连续的银行监管协议(巴塞尔协议一、二和三)。

该委员会就银行和金融监管提供建议,特别是关于资本风险、市场风险和运营风险的建议。这些协议确保金融机构有足够的账户资本来消化意外损失。

关键要点

  • 《巴塞尔协议》指的是一系列三个国际银行监管会议,这些会议为全球银行制定了资本要求和风险衡量标准。
  • 这些协议旨在确保金融机构保持足够的账户资本来履行其义务,并吸收意外损失。
  • 最新协议《巴塞尔协议三》于2010年11月达成。巴塞尔协议三要求银行有最低的普通股数量和最低的流动性比率。
  • 理解巴塞尔协议

    《巴塞尔协议》是从20世纪80年代开始经过几年时间发展起来的。BCBS成立于1974年,是成员国之间就银行监管事务进行定期合作的论坛。BCBS将其最初的目标描述为“通过提高监管知识和全球银行监管质量来增强金融稳定”后来,BCBS将注意力转向监控和确保银行和银行系统的资本充足性。

    巴塞尔一号协议最初是由10国集团(G10)国家的央行行长组织的,当时他们正致力于建立新的国际金融结构,以取代最近崩溃的布雷顿森林体系。

    这些会议被命名为“巴塞尔协议”,因为BCBS的总部设在瑞士巴塞尔的国际清算银行。成员国包括澳大利亚、阿根廷、比利时、加拿大、巴西、、法国、、意大利、德国、印度尼西亚、印度、韩国、美国、英国、卢森堡、日本、墨西哥、俄罗斯、沙特阿拉伯、瑞士、瑞典、荷兰、新加坡、南非、土耳其和西班牙。

    巴塞尔协议一

    第一个巴塞尔协议被称为巴塞尔一号协议,于1988年发布,主要关注金融机构的资本充足率。资本充足率风险(金融机构遭受意外损失的风险)将金融机构的资产分为五类——0%、10%、20%、50%和100%。

    根据新巴塞尔协议,在国际上运营的银行必须保持至少相当于其风险加权资产8%的资本(一级和二级)。这确保银行持有一定数量的资本来履行义务。

    例如,如果一家银行的风险加权资产为1亿美元,它需要保持至少800万美元的资本。一级资本是银行流动性最强的主要资金来源,二级资本包括流动性较低的混合资本工具、贷款损失和重估准备金以及未披露的准备金。

    新巴塞尔协议

    第二个巴塞尔协议被称为修订资本框架,但更广为人知的是巴塞尔二号协议,是对原始协议的更新。它侧重于三个主要领域:最低资本要求、对机构资本充足率和内部评估程序的监督审查,以及有效利用披露作为加强市场纪律和鼓励包括监督审查在内的健全银行业务的手段。这些焦点领域被称为三大支柱。

    新巴塞尔协议将银行的合格监管资本从两级划分为三级。等级越高,银行被允许纳入的次级证券就越少。每一级必须占总监管资本的一定最小百分比,并在计算监管资本比率时用作分子。

    新的三级资本被定义为三级资本,许多银行持有三级资本以支持其市场风险、商品风险和外汇风险,这些风险来自交易活动。三级资本比一级和二级资本包含更多种类的债务,但质量比两者都低。根据巴塞尔协议三,三级资本随后被取消。

    巴塞尔协议三

    在2008年雷曼兄弟破产和随后的金融危机之后,BCBS决定更新和加强该协议。BCBS认为糟糕的治理和风险管理、不适当的激励结构以及过度杠杆化的银行业是崩溃的原因。2010年11月,就资本和流动性改革一揽子计划的总体设计达成了协议。该协议现在被称为巴塞尔协议三。

    巴塞尔协议三是三大支柱以及附加要求和保障措施的延续。例如,巴塞尔协议三要求银行有最低的普通股股本和最低的流动性比率。巴塞尔协议三还包括对该协议所称的“系统重要性银行”或那些被认为“大到不能倒”的金融机构的额外要求。这样做,它摆脱了三级资本考虑。

    巴塞尔协议三的条款最终于2017年12月敲定。然而,由于新冠肺炎的影响,该计划的实施被推迟,改革预计将于2023年1月生效。

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    作者: 爱财富网

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