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附表13G定义

什么是附表13G? 证券交易委员会(SEC)附表13G表格是附表13D表格的替代文件,用于报告一方拥有的股票超过公司总发行股票的5%。附表13G是附表13D的较短版本,报告要求较少…

什么是附表13G?

证券交易委员会(SEC)附表13G表格是附表13D表格的替代文件,用于报告一方拥有的股票超过公司总发行股票的5%。附表13G是附表13D的较短版本,报告要求较少。只要申报人符合几个豁免条件之一,就可以用附表13G代替证券交易委员会附表13D表格进行申报。

附表13D和附表13G都被称为“受益所有权报告”根据证交会的说法,受益所有人是直接或间接分享投票权或投资权的任何人。这些表格旨在提供有关在上市公司中持有大量股份的投资者的信息,从而使其他投资者和其他相关方能够对自己的投资做出明智的决策。超过5%的公开交易股票的所有权被认为是重要的所有权,向公众报告是一项要求。

关键要点

  • 证券交易委员会(SEC)附表13G表格用于报告一方拥有的股票超过公司总发行股票的5%。
  • 附表13G是附表13D的较短版本,报告要求较少。
  • 只要申报人符合几个豁免条件之一,就可以用附表13G代替证券交易委员会附表13D表格进行申报。
  • 投资者和任何其他相关方可以通过证券交易委员会的EDGAR系统查看任何上市公司的附表13G表格。

    理解附表13G

    有几项豁免允许申报人提交附表13G而不是附表13D。如果机构投资者在从事正常业务时购买了证券,并且无意影响对发行人的控制,他们可以提交附表13G。非机构投资者的个人可以提交附表13G,如果他们没有以影响对发行人的控制为目的获得证券,并且不是20%或更多证券的直接或间接受益所有人。根据1934年《证券交易法》第13(d)(6)(A)或(B)节,投资者还有额外的豁免。如果投资者的受益所有权是在1970年12月22日之前获得的,他们也可以被豁免。

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    附表13G

    附表13G有几个提交截止日期。对于机构投资者,要求他们在完成5%以上的年度结束后45天内申报,如果初始申报尚未完成,则在首次完成10%以上的月份后10天内申报。被动投资者被要求在获得5%或更多的证券后10天内申报。最后,免税投资者(根据1934年证券交易法第13(d)(6)(A)或(B)节的定义)必须在他们有义务申报的年度结束后的45天内申报。

    附表13G表格中包含的信息的任何变更必须通过附加报告进行修改。机构投资者被要求在年末的45天内,或者在第一个月完成10%以上的10天内,然后在持有人的所有权增加或减少5%或更多的任何月末的10天内,提交一份修改报告。被动投资者对报告修订有类似的要求。

    美国证券交易委员会可以对个人和/或公司不当提交附表13G表格或未能提交表格处以罚款。如果个人未能及时报告有关其持股和交易的信息,他们可能会被起诉;如果公司未能报告其员工未正确提交任何要求的表格,他们可能会被罚款。即使是无意的,未能及时提交所需的受益所有权报告也违反了1934年《证券交易法》第13(d)、13(g)和16(a)节规定的要求。

    基金经理和其他投资者了解他们的内部控制政策和程序非常重要。为了与美国证券交易委员会解决不当融资索赔,个人投资者被迫支付超过15万美元的罚款。美国证券交易委员会(SEC)努力监管这类违规行为,因为这些形式旨在保护公众,让他们了解内幕交易者的交易活动,并最终防止内幕交易和其他股票操纵行为。

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    作者: 爱财富网

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