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将爱尔兰共和军资金转移到HSA

你知道你可以从你的个人退休账户(个人退休账户)一次性免税转入健康储蓄账户(HSA)吗?这一过程被官方称为合格的HSA资金分配,2006年的《健康机会患者赋权法案》使这一过程成为可能…

你知道你可以从你的个人退休账户(个人退休账户)一次性免税转入健康储蓄账户(HSA)吗?这一过程被官方称为合格的HSA资金分配,2006年的《健康机会患者赋权法案》使这一过程成为可能。

关键要点

  • 你可以从你的个人退休账户中一次性将钱存入一个健康储蓄账户(HSA)。
  • “测试期”要求您在展期后至少12个月内保持HSA的资格。
  • 为了有资格获得HSA,你必须参加一个高免赔额的健康计划(HDHP)。
  • 什么是健康储蓄账户(HSA)?

    HSA专为拥有高免赔额健康保险计划的人设计,这种健康保险计划的个人年免赔额至少为1,400美元,家庭年免赔额至少为2,800美元(截至2021年)。此外,该计划的最高自付限额个人每年不得超过7000美元,家庭保险不得超过14000美元。保费不算自付费用,但免赔额、共付额和共同保险算。

    你用税前资金为HSA做贡献,这会减少你的应税收入。如果你把钱用于合格的医疗费用,你就可以从你的HSA账户中免税提取。如果你是64岁或64岁以上,如果你因非医疗原因使用资金,你将欠下税款和20%的罚款。然而,在65岁之后(或者如果你在任何年龄都有残疾),出于非医疗原因的提款不会招致罚款,尽管它们仍然按你当前的税率征税。

    你可以把你的HSA基金存在账户里,以便日后使用,比如在你退休后。这个账户——以及其中所有的钱——属于你,即使你改变了医疗保险计划,换了工作,或者退休了。

    在你的一生中,你只能从一个爱尔兰共和军转到HSA。

    爱尔兰共和军到HSA的延期规则

    只有当你有资格为你的HSA做贡献时,你才能把资金从个人退休帐户转移到HSA。换句话说,当你被一个高免赔额的健康计划覆盖,或者有资格拥有HSA时,你需要进行转移。

    此外,爱尔兰共和军到HSA的延期包括一个“测试期”,要求你在转会后的12个月内继续有资格申请HSA。这意味着你必须留在你的HDHP至少直到测试期结束。如果你不符合条件(例如,你转到了一个非HDHP国家),你需要在报税时把转来的钱作为收入。此外,该金额将被罚款10%。

    你一生中只能从个人退休账户向HSA转一次资金。您可以展期的最大金额与您当年的年度HSA缴款限额相同。

    2021年的限额如下:

  • 个人3,600美元,如果您年龄在55岁或以上,还可以获得1,000美元的追加捐款。
  • 7,200美元用于家庭保险,1,000美元用于补缴保费。
  • 最后,个人账户和独立监管机构是个人账户。没有所谓的联合爱尔兰共和军或联合HSA。这意味着,如果你结婚了,你和你的配偶可以各自将资金从各自的个人退休账户转到自己的个人退休账户,但不能转到对方的个人退休账户。

    然而,你可以从任何一个账户中为对方(和其他家庭成员)支付医疗费用。

    从传统的个人退休账户转入HSA账户——而不是罗斯账户——通常会带来更好的税收优惠。

    从传统个人退休账户转出带来更多好处

    从技术上来说,你可以从传统或罗斯个人退休账户转到HSA账户。然而,从传统的个人退休账户转出更有优势。这是因为从罗斯个人退休账户中提取缴款在任何时候都是免税和免罚款的,而且你可以在59岁后提取免税收入。

    从传统个人退休账户转到HSA账户后,你可以立即“装载”你的HSA账户,以支付免税的医疗费用。您可能做出的任何不可转让的个人退休帐户贡献都不符合展期条件,因此它们将保留在您的个人退休帐户中。

    如果你能在退休前避免使用滚转资金,你将获得税收优惠。比方说,在2019年55岁的时候,你最多可以滚8000美元。假设你的HSA在10年内(直到65岁)回报率为6%,那么那时你将有14,327美元用于免税的医疗费用。

    如果你把8,000美元留在你的个人退休账户中,并获得相同的回报,你在纳税后将只有10,889美元(24%的边际税率)。

    来自不同账户的HSA展期

    要从其他类型的退休账户(如401(k)或457计划)转储资金,您必须首先将这些资金转储到个人退休账户。一旦资金进入个人退休账户,你可以一次性免税转入你的HSA账户。这种行动很棘手,应该在专业财务顾问的帮助下进行。

    资助HSA的其他方式

    如果你有能力为你的HSA和传统的个人退休账户缴款,你将降低你的调整后总收入(AGI)并减少你的税收。而你的个人退休账户会继续增长到退休。

    如果你手头拮据,并且你已经59岁或以上,你可以定期从你的个人退休账户中提款,用来为你的HSA做贡献。传统的个人退休帐户的税收减免和HSA的税收减免应该会相互抵消。

    最重要的是,你可以不止一次这样做——事实上,如果你愿意,每年都可以。

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    作者: 爱财富网

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