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个人退休账户展期常见错误

你想过把你的传统个人退休账户从一家金融机构转到另一家吗?也许你在寻找更高的回报、更多的投资选择或更好的服务。如果你把传统的个人退休账户翻过来,有一些常见的错误你应该避免。 在本文中…

你想过把你的传统个人退休账户从一家金融机构转到另一家吗?也许你在寻找更高的回报、更多的投资选择或更好的服务。如果你把传统的个人退休账户翻过来,有一些常见的错误你应该避免。

在本文中,我们将向您概述IRA转存规则,并讨论如何避免常见错误。

关键要点

  • 如果你离开一份工作或开始一份新工作,你可能需要将你的退休账户转到个人退休账户,以保持其税收优惠地位。
  • 展期必须在从旧账户收到资金后的60天内完成,并且每年只能展期一次。
  • 将退休账户资金直接转移到新的合格账户可能是一种更有效的方法,可以避免错误地违反这些规则。
  • 60天规则

    德克萨斯州达拉斯里维尔资产管理公司总裁兼首席财务官丹·斯图尔特(Dan Stewart)表示:“个人退休账户规则可能很棘手,有些规则甚至在多年后发生了变化,所以你需要小心,否则你可能会缴纳所得税和罚款。”

    在您从您的个人退休帐户中收到资金后,您有60天的时间完成转到另一个个人退休帐户。“那是60天,而不是两个月,”马里兰州盖瑟斯堡蓝海环球财富公司首席执行官CFP说。如果你没有在允许的时间内完成展期——或者没有从美国国内税收署(IRS)获得60天期限的豁免或延期——那么这笔钱将被国税局视为普通收入。

    这意味着你必须在你的纳税申报单上把这笔钱作为收入,任何应纳税的金额都将按你目前的普通所得税税率征税。此外,如果分发发生时你不是59岁,你将面临10%的取款罚款。

    一年等待规则

    您不能在分配个人退休帐户的资产并对该金额的任何部分进行展期后,对个人退休帐户进行第二次免税展期一年。不利的一面是,当你移动你的个人退休账户时,一些银行可能会收取向另一家托管银行签发支票的费用。

    个人退休账户转个人退休账户的限额不适用于雇主计划的合格转期分配。因此,您可以在一年内从相同的合格计划、403(b)或457(b)帐户中转存多个分配。这一年期限也不适用于从传统个人退休账户到罗斯个人退休账户的展期(即罗斯转换)。

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    个人退休账户展期常见错误

    不符合展期条件的风险管理产品

    你可以在任何年龄从你的个人退休帐户中进行免税展期,但是如果你是72岁或以上,你不能展期你的年度所需最低分配(RMD),因为这将被视为超额缴款。

    如果您每年都需要参加RMD,请确保在实施展期之前从您的个人退休帐户中移除当年的RMD金额。

    相同属性规则

    您从一个个人退休帐户转到另一个个人退休帐户必须包含相同的财产。这意味着您不能从您的个人退休帐户中提取现金分配,用现金购买其他资产,然后将这些资产转到新的(或相同的)个人退休帐户中。如果发生这种情况,国税局会将个人退休账户的现金分配视为普通收入。

    下面是一个假设的例子,说明某人如何违反相同的财产规则。一位57岁的企业家决定将她的个人退休账户从一家金融机构转到另一家。然而,她想用自己的个人退休账户资产购买某公司的股票。她从她的个人退休账户中取出一部分资金,购买股票,并将剩余的现金放入一个新的个人退休账户。然后,她将购买的股票存入同一个个人退休账户,接受递延税款处理。

    国税局会将用于购买股票的分配部分视为普通收入;因此,该企业家将按照其当前的普通所得税税率,对股票展期后的任何应税部分进行纳税。此外,因为她还不到59岁,国税局将对用于购买股票的任何应税部分征收10%的罚款。

    何时不使用翻转

    如果您只是将您的个人退休帐户从一个金融机构转移到另一个金融机构,并且您不需要使用这些资金,您应该考虑使用转移方法而不是展期。转移是不可报告的,在任何时期都可以无限次数地进行。

    加州欧文指数基金顾问公司(Index Fund Advisors,Inc .)创始人兼总裁、《活跃投资者12步复苏计划》(The 12-Step Recovery Program for Active Investors)的作者马克·赫布纳(Mark Hebner)表示:“转移消除了展期的提款过程,这确保了资产直接进入最终账户,投资者也消除了与60天规则相关的风险。”

    “在我看来,直接转账是将资金从一个个人退休账户转移到另一个个人退休账户的最佳解决方案,”佛罗里达州玛丽湖的迪亚斯财富有限责任公司的创始人兼管理合伙人小卡洛斯·迪亚斯(Carlos Dias Jr .)表示。

    附加点

    您可以从您自己的任何传统个人退休帐户转拨资金,但您也可以从以下退休计划转拨资金到您的传统个人退休帐户:

  • 你从已故配偶那里继承的传统个人退休账户
  • 合格的计划
  • 避税年金计划
  • 政府延期补偿计划(第457条计划)
  • 如果将合格计划、403(b)计划或政府457计划的合格金额转期支付给您,而不是作为合格退休计划的直接转期处理,付款人必须预扣分配给您的金额的20%。当然,你将会得到预扣税款的抵免。然而,如果你决定延期总分配,你需要自掏腰包补足20%。

    如果您想避免预扣和相关的报告要求,直接转期是一种方法,应该用于实现您从合格计划、403(b)计划或政府457计划账户的转期。直接展期是可报告的,但不征税。另外,没有60天的窗口可以担心。请务必咨询您的计划管理员和个人退休账户保管人,了解他们代表您处理直接展期的文件和操作要求。

    你也可以将资金转移到其他方向。也就是说,你可以从你的个人退休账户中提取一个分配,并将其纳入一个合格的计划。你的雇主不需要接受这样的延期,所以在你从你的个人退休账户中分配资产之前,请咨询你的计划管理员。某些金额,如不纳税金额和rmd,不能从个人退休帐户滚动到合格的计划。

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    作者: 爱财富网

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