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在今天的低税率下,罗斯转换是有意义的

长期以来,将你的传统个人退休账户转换成罗斯版本是一个相当低风险的提议。如果你后来改变了主意,你可以随时改变方向。这随着前总统在2017年12月签署的税收法案而结束。 从2018纳税…

长期以来,将你的传统个人退休账户转换成罗斯版本是一个相当低风险的提议。如果你后来改变了主意,你可以随时改变方向。这随着前总统在2017年12月签署的税收法案而结束。

从2018纳税年度开始,该法案取消了将罗斯转换“重新定性”为传统个人退休账户或简单个人退休账户的选项。从401(k)和403(b)账户转来的罗斯个人退休账户基金也是如此。在2018年10月15日之前,有一个短暂的窗口,在这个窗口中,你仍然可以撤销2017年的罗斯转换。不用说,期限已经过了。

关键要点

  • 如果你在2017年转换为罗斯,你就错过了更低的税率。扭转这种转变为时已晚。
  • 然而,如果你有一个传统的个人退休帐户或401(k),今天的历史低利率应该让你考虑转换到罗斯。
  • 新利率有效期至2025年。
  • 从好的方面来看,我们现在的税率处于历史低位。因此,将传统的个人退休账户或401(k)转换为罗斯账户并保持下去比以往任何时候都更有意义。除非是这样,否则你指望的税率甚至会低于目前锁定到2025年的10%至37%的税率。

    税率变化的影响

    在传统的个人退休账户中,储户在税前基础上缴款,并在退休时提取资金,支付普通所得税。罗斯个人退休账户提供类似的好处,但反过来。你现在缴纳普通税是为了以后有资格免税提款。

    如果现在支付山姆大叔能降低总体纳税义务,那么转到罗斯公司最有意义。例如,一对已婚夫妇在2017年将他们20万美元的传统个人退休账户(完全由税前资金组成)转换为罗斯账户。让我们进一步假设他们有10万美元的其他应税收入。

    根据以前的税法,他们20万美元的账户在2017年将被征收33%的所得税。(任何你重新归类为“罗斯”的东西都会被加到你的调整后总收入中,用于纳税目的。)仅转换一项就将导致向山姆大叔支付66,000美元。与此同时,20万美元的收入在2021年只对那些共同申报的已婚人士征税24%。

    减税和就业法案(TCJA)降低了个人边际税率。TCJA的最新税率将于2025年到期。这是2021年的税率。

    2021 Tax RatesRateMarried Joint ReturnSingle IndividualHead of HouseholdMarried Separate Return10%$19,900 or less$9950 or less$14,200 or less$9950 or less 12%Over $ 19,900Over $9,950Over $14,200Over $9,95022%Over $ 81,050Over $ 40,525Over $54,200Over $40,52524%Over $172,750Over $86,375Over $86,350Over $ 86,37532%Over $329,850Over $164,925Over $164,900Over $164,92535%Over $418,850Over $209,425Over $209,400Over $209,42537%Over $628,300Over $523,600Over $523,600Over $314,150

    在10月15日之前解除这种转换可能是明智之举。如果这对夫妇在2018年以今天的较低利率重新调整了罗斯转换,假设他们的账户余额保持不变,他们本可以节省一些大笔钱。出于同样的原因,2021年同一等级的夫妇将能够转换传统的个人退休账户或401(k),并以今天较低的利率支付转换费用。

    等待还是不等待

    请记住,通过成为法律的个人所得税削减预计将持续到2025年。国会可能会延长减税或颁布一项非常不同的税法。无法预测。

    有一点可以肯定的是,今天的税率相对较低。而且,假设你继续捐款,并且你的钱继续赚钱,你的账户将会增长。每年,支付罗斯转换带来的所得税账单都会变得更加困难。

    但是罗斯最大的吸引力是你再也不应该欠这个账户的钱了。当你开始取出这笔钱时,大概是在你退休后,你将不再欠本金或收益的税。

    这与传统的个人退休帐户或401(k)不同,在传统的个人退休帐户或401(k)中,您在提款时要为本金和收益支付所得税。

    此外,请记住,您不必一次转换所有资金。你可以通过将这一过程分散到几年来限制你的税收冲击,转换到刚好够你目前的收入水平。

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    作者: 爱财富网

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