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个人退休账户展期

什么是个人退休账户展期? 个人退休账户展期是将资金从退休账户转移到传统个人退休账户或罗斯个人退休账户。这可以通过直接转账或支票来实现,由分销账户的保管人写信给账户持有人,然后账户持…

什么是个人退休账户展期?

个人退休账户展期是将资金从退休账户转移到传统个人退休账户或罗斯个人退休账户。这可以通过直接转账或支票来实现,由分销账户的保管人写信给账户持有人,然后账户持有人将其存入另一个个人退休账户。

展期的目的是保持这些资产的递延税款状态。转存个人退休账户通常用于持有401(k)、403(b)或利润分享计划资产,这些资产是从前雇主的担保退休账户或合格计划中转移出来的。展期个人退休账户资金可以转移到新雇主的退休计划中。

关键要点

  • 个人退休账户转期允许个人将合格退休账户的资产转移到另一个个人退休账户,而无需罚款,同时保留这些投资的递延税款状态。
  • 如果前雇员可以将资产从401(k)或403(b)账户转移到传统的个人退休账户,而不需要罚款或改变纳税状态,也可能发生间接展期。
  • 个人退休账户转期受到一些严格的规定,包括在60天内在账户之间转移资金,每年只能直接转期一次。
  • 展期个人退休账户没有限制员工可以展期的金额,它们允许账户持有人投资于广泛的资产,如股票、债券、ETF和共同基金。

    个人退休账户展期如何运作

    个人退休帐户可以从退休帐户(如401(k))转入个人退休帐户,也可以作为个人退休帐户之间的转账。大多数展期发生在人们换工作并希望将401(k)或403(b)资产转移到个人退休账户时,但也有一些发生在账户持有人希望转换到具有更好福利或投资选择的个人退休账户时。

    要设计直接展期,账户持有人需要要求他的计划管理员起草一张支票,并直接发送到个人退休账户。在个人退休帐户对个人退休帐户的转移中,一个计划的受托人将转期金额发送给另一个计划的受托人。

    如果账户持有人从他现有的个人退休账户或退休账户中收到一张支票,他们可以将其兑现,并将资金存入新的个人退休账户。然而,他们必须在60天内完成这一过程,以避免提取所得税。如果他们错过了60天的最后期限,国内税收署会把这笔钱当作提前分配。

    间接展期允许将资产从延期纳税的401(k)计划转移到传统的个人退休账户。通过这种方法,资金通过支票的形式交给员工,存入他们自己的个人账户。通过间接展期,员工可以在规定的60天期限内将资金重新存入新的个人退休账户,以避免罚款。

    个人退休账户转期账户通常由经纪人提供——你可以从投资部的罗斯个人退休账户最佳经纪人名单中了解更多关于这些账户的信息。

    个人退休账户转移税

    在直接转账中,国税局不扣缴任何税款。相反,全部金额直接从一个账户转移到另一个账户。然而,如果账户持有人收到一张他或她存入个人退休账户的支票,国税局会坚持扣发罚款。托管人或受托人必须从个人退休账户分配中扣留10%的支票,从其他退休账户分配中扣留20%,无论资金是否用于展期。在纳税时,此金额显示为报税人支付的税款。

    然而,如果账户持有人从罗斯个人退休账户中获得分配,并将其转入传统个人退休账户,他们不必为分配支付任何税款或将其作为收入报告,因为国税局不对罗斯个人退休账户的分配征税。

    个人退休账户转个人退休账户规则

    许多个人退休账户每年只允许个人退休账户转个人退休账户一次。一年的日历从账户持有人进行分配的时间开始,它不适用于传统个人退休账户和罗斯个人退休账户之间的展期。不遵守这一规则的个人可能必须在展期发生的纳税年度将额外的个人退休账户到个人退休账户的转账报告为总收入。未能解释这一规则是罗斯个人退休账户中最常见的错误之一。

    不利的一面是,当你移动你的个人退休账户时,一些银行可能会收取向另一个托管人签发支票的费用。个人退休帐户到个人退休帐户滚转的限额不适用于雇主计划的合格滚转分配。因此,您可以在一年内从同一个合格的p lan、403(b)或457(b)帐户中转存多个发行版。这一年的期限也不适用于从传统个人退休帐户到罗斯个人退休帐户的展期(即罗斯转换)。)

    在你从你的个人退休帐户中收到资金后,你还有60天(而不是两个月)的时间来完成转到另一个个人退休帐户。如果您没有在允许的时间内完成展期,或者没有从国内税收署(IRS)获得60天期限的豁免或延期,该金额将被国税局视为普通收入。这意味着你必须在你的纳税申报单上把这笔钱作为收入,任何应纳税的金额都将按你目前的普通所得税税率征税。此外,如果分发发生时你不是59岁,你将面临10%的取款罚款。

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    作者: 爱财富网

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