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年金化定义

什么是年金化? 年金化是将年金投资转化为一系列定期收入支付的过程。年金可以在特定时期或年金人的整个生命周期内进行年金化。年金只能支付给年金受益人或年金受益人和共同生活安排中的未亡配…

什么是年金化?

年金化是将年金投资转化为一系列定期收入支付的过程。年金可以在特定时期或年金人的整个生命周期内进行年金化。年金只能支付给年金受益人或年金受益人和共同生活安排中的未亡配偶。年金者可以安排受益人在死亡时获得年金余额的一部分。

关键要点

  • 年金化是将年金投资转化为一系列定期收入支付的过程。
  • 年金可以在特定时期或年金人的整个生命周期内进行年金化。
  • 年金只能支付给年金受益人或年金受益人和共同生活安排中的未亡配偶。
  • 年金者可以安排受益人在死亡时获得年金余额的一部分。
  • 理解年金化

    年金化的概念可以追溯到几个世纪前,但人寿保险公司在19世纪将其正式化为向公众提供的合同。

    个人可以与人寿保险公司签订一份合同,其中涉及一笔资金的交换,以承诺在特定时期或年金受益人的一生中定期付款。

    年金化是如何运作的

    人寿保险公司在收到一笔资金后,会进行计算以确定年金的支付金额。计算中使用的关键因素是年金者的当前年龄、预期寿命以及保险公司将计入年金余额的预计利率。由此产生的支付率确定了保险人将支付的收入金额,保险人将在支付期结束时向年金人返还全部年金余额加上利息。

    支付期限可以是规定的期限,也可以是投资者的预期寿命。如果保险公司确定投资者的预期寿命为2 5年,那么这就成为支付期。使用指定期限与终身期限的显著区别在于,如果年金者的寿命超过预期寿命,人寿保险公司必须继续支付,直到年金者死亡。这是年金的保险方面,人寿保险公司承担延长寿命的风险。

    基于单一生命的年金支付

    当年金者死亡时,基于单一生命的年金支付停止,保险人保留剩余的年金余额。当支付基于共同生活时,支付持续到第二个年金者死亡。当保险人承保共同寿险时,年金支付的金额会减少,以涵盖额外寿险的长寿风险。

    年金受益人可以通过退款选项指定一个受益人来接收年金余额。年金者可以选择不同时期的退款选项,在此期间,如果发生死亡,受益人将获得收益。例如,如果年金者选择10年期的退款选项,保险人必须在10年期内死亡,才能将退款支付给受益人。年金者可以选择终身退款选项,但退款期限的长短将影响支付率。退款期限越长,支付率越低。

    退休账户中年金的变更

    2019年,美国国会通过了《安全法案》(SECURE Act),对退休计划进行了修改,包括那些包含年金的计划。好消息是,新规定使得年金更便于携带。例如,如果你换了工作,你以前工作的401(k)年金可以转到你新工作的401(k)计划中。

    然而,《安全法案》消除了退休计划的一些法律风险。这项裁决限制了账户持有人在不支付年金的情况下起诉退休计划的能力——就像破产一样。请注意,安全法案的安全港条款防止退休计划(而不是年金提供者)被起诉。

    《保障法》还取消了对继承个人退休账户的受益人的延伸条款。在过去的几年里,个人退休帐户的受益人可以在其一生中从个人退休帐户中获得所需的最低分配,这有助于减轻税收负担。

    根据新的规定,非配偶受益人必须在所有者死亡后10年内分配继承的个人退休账户的所有资金。然而,新法也有例外。本文绝不是对《安全法案》的全面回顾。因此,对投资者来说,咨询金融专业人士来审查退休账户、年金及其指定受益人的新变化是很重要的。

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    作者: 爱财富网

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