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生前信托与遗嘱信托

生前与遗嘱信托:综述 房地产规划提供了在一个人的一生中和死后建立和保持对现金、投资和房地产资产的有效控制的工具。虽然遗嘱和受益人指定可以很好地确保遗产计划满足建立计划的个人的独特需…

生前与遗嘱信托:综述

房地产规划提供了在一个人的一生中和死后建立和保持对现金、投资和房地产资产的有效控制的工具。虽然遗嘱和受益人指定可以很好地确保遗产计划满足建立计划的个人的独特需求,但每一种都有其局限性。信托文件加强遗产规划和有效的资产转移给继承人。个人在世时建立的信托是生前信托,而个人死后建立的信托是遗嘱信托。

关键要点

  • 信托是遗产规划的一个重要部分,尤其与那些有资产要保护或遗赠的人相关。
  • 生前信托是在一个人还活着的时候建立的,目的是在他死后指定财产和资产的受益人,同时避免遗嘱认证。这些信托可以是可撤销的或不可撤销的。
  • 遗嘱信托是在个人死亡时建立的,信托在他们最后的遗嘱中有详细说明。这些信托是不可撤销的,但可能会受到遗嘱检验。
  • 生前信托

    也称为生前信托,生前信托(有时用连字符或“inter vivos”书写)是在个人还活着的时候为了遗产规划的目的而创建的。它被起草为可撤销或不可撤销的生前信托,并允许为其建立文件的个人在他们还活着的时候获得资产,如现金、投资和信托名称中指定的不动产。可撤销的生前信托比那些被视为不可撤销的信托更具灵活性,但一旦信托所有人去世,这两种类型的生前信托都会绕过遗嘱认证程序。

    生前信托实际上是一种法律文件,在为其起草信托的个人仍然活着的时候创建。这些资产由信托所有人以生前信托的名义命名,并由信托所有人在生前使用或耗尽。一旦信托所有人去世,信托的指定受益人被授予对资产的使用权,然后由继任受托人管理。生前信托可以是可撤销的,也可以是不可撤销的,每种类型的生前信托都有特定的目的。

    遗嘱信托

    遗嘱信托(或遗嘱信托)是在个人死亡时建立的,信托在他们的最后遗嘱中有详细说明。因为遗嘱信托的建立直到死亡才发生,一旦死亡发生,它在性质上是不可撤销的。遗嘱信托是遗嘱中的一项规定,指示遗产的执行人创建信托。因此,即使立遗嘱人在活着的时候立了遗嘱,这种信任直到他们死后才会生效。遗嘱死亡后,必须经过遗嘱认证,确定其真实性,才能设立遗嘱信托。信托成立后,遗嘱执行人按照遗嘱中的指示将财产转移到遗嘱信托中。

    遗嘱信托并不保护个人的资产免受遗嘱检验程序的影响,因此,现金、投资、不动产或其他财产的分配可能不符合信托所有人的特定愿望。这种信任旨在实现特定的规划目标,例如:

  • 为前一段婚姻的子女保留资产
  • 通过提供终身收入保护配偶的财务未来(也称为合格的可终止利息财产信托)
  • 确保特殊需求受益人得到照顾
  • 禁止未成年人在18岁或21岁时直接继承财产。未成年人在达到法定年龄之前不能取得资产或财产的合法所有权,这因州而异。信托通常用于保管他们的资产,直到他们可以获得全部所有权。
  • 跳过未亡配偶完全作为受益人
  • 赠送给慈善机构
  • 遗嘱信托允许让与人通过统一的信贷庇护所利用遗产税减免。这是指国税局允许你在生前或死后免税转移的最大资产数量。该金额可能是遗产的一个重要部分,这是一个非常好的财务规划选择。

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    作者: 爱财富网

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