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你应该建立一个可撤销的生前信托吗?

你有没有担心过当你去世时,你的受益人将如何管理他们的遗产份额?一个让你仍然可以对你的钱施加一些控制的解决方案——即使是在你去世之后——是一个可撤销的生前信托(RLT)。 关键要点 …

你有没有担心过当你去世时,你的受益人将如何管理他们的遗产份额?一个让你仍然可以对你的钱施加一些控制的解决方案——即使是在你去世之后——是一个可撤销的生前信托(RLT)。

关键要点

  • 可撤销的生前信托是由个人创建的信托文件,可以随着时间的推移而改变。
  • 可撤销的生前信托用于避免遗嘱认证,保护信托所有人和受益人的隐私,并尽量减少遗产税。
  • 然而,可撤销信托有几个限制,包括撤销费用,而且缺乏不可撤销信托的特征。
  • 建立生前信托

    信托是通过书面协议或声明设立的,该协议或声明指定一名受托人管理授予人的财产。只要你是一个有能力的成年人,你就可以建立一个RLT。作为授权人或信托的创建者,你可以指定任何有能力的成年人作为你的受托人;有些人更愿意选择银行或信托公司来扮演这个角色。你这个授权人也可以在你的一生中充当受托人。

    一旦它建立起来,你就开始把你的资产——包括投资、银行账户和房地产——放进信托基金。此时,你不再拥有这些资产;他们属于信托基金。因为你的财产属于信托,所以你死后他们不需要通过遗嘱认证程序。(本质上,信托就像一本规则手册,规定你死后如何处理你的资产。)

    然而,由于这是一个可撤销的生前信托,你保留了对资产的控制权,即使它们在你活着的时候不再属于你。您可以随时修改或更改信托。信托资产所得收入归你所有,应纳税;但是资产本身不会从信托转移到你的受益人,直到你的死亡。

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    可撤销信托

    生前信托的优势

    避免遗嘱认证是建立生前信托的主要优势,但隐私保护和灵活性等其他好处使其成为明智的选择。

    遗嘱认证的撤销

    遗嘱认证是你死后转移财产的法律程序。它需要向遗嘱认证法院提交文件,并经历一个多步骤的过程——如果你在不同的州有资产或财产,则需要多个步骤。建立RLT可以避免昂贵的遗嘱认证程序,让资产更快地转移给受益人。信托财产绕过昂贵的法庭,通常优先于你遗嘱中指定的财产。

    多变灵活

    生前信托允许您在生前自行决定对信托文件进行更改(或修改)。

    隐私保护

    对于那些关心在你死后保留私人资产记录和信息的人来说,可撤销信托是一个很好的选择。遗嘱所遵循的遗嘱认证程序可以使你的遗产成为一本公开的书,因为进入其中的文件成为公共记录,任何人都可以查阅。

    消除对房地产的挑战

    标准遗嘱可能会在你死亡时引起家庭纠纷,并被你家庭的任何成员质疑更改。通过使用信托,你可以明确地剥夺任何在你死后对你的意愿提出挑战的人的继承权。

    资产分离

    这对结婚前拥有大量独立财产的已婚夫妇很有用。信托可以帮助将这些资产从他们的社区财产中分离出来。

    持久授权书/监护权的转让

    生活信托可以用来帮助控制监护人的消费习惯,以利于你的未成年子女。它也可以授权另一个人代表你行事,如果你变得无能,需要有人为你做决定。如果你变得受损或残疾,信托可以自动指定你的受托人来监督它和你的财务,而不需要获得持久的授权书。

    持续管理

    通过使用专业受托人来管理你的财产,这使得你积累的财富可以持续增长几代人。你可以把取款次数限制在收入以内,如果你愿意,还可以有特殊的紧急条款。

    遗产税最小化

    虽然RLT本身并不是一个很好的税收最小化工具,但信托文件中可以包含在您去世时通过建立信用庇护信托来转移财富的条款。中央支助事务是一个非常有效的工具,有助于降低超过合并遗产税免税额的大型房地产的遗产税。

    生前信托的弊端

    虽然建立可撤销的生前信托有许多优点,但也有一些缺点:

    规划费用

    建立信托需要认真的法律帮助,不便宜。一个典型的生前信托可能要花费2000美元或更多,而一份基本的遗嘱大约需要150美元左右。

    维护信托账簿和记录

    一旦你建立了信任,你的工作就没有完成。大多数人需要每年监控一次,并根据需要进行调整(信托不会自动适应变化的情况,如离婚或孩子的出生)。您应该考虑到确保未来资产在信托中持续注册以及向其他专业人士提供信托文件以审查受托人的权力和职责所带来的额外不便。

    财产的重新授权

    一旦信托成立,财产必须以信托的名义重新命名。这需要额外的时间,有时费用适用于处理所有权变更。

    最低资产保护

    与普遍的看法相反,如果你保留所有权,可撤销的生前信托提供的资产保护很少,比如任命自己为受托人。

    行政开支

    如果你指定一家银行或信托公司作为受托人,预计将面临额外的专业费用,如投资咨询和受托人费用。

    无税收减免

    尽管你努力工作,但你不会从可撤销的信托中获得税收优惠。你在信托中的资产将继续对其收益或收入征税,并受制于债权人和法律诉讼。

    意料之外的问题

    其他国家的产权保险、第二章股票和房地产等问题可能会引发一系列新问题。如果你不能充分教育你的配偶关于信托的条款和目的,更多的问题会突然出现。

    底线

    与遗嘱相比,可撤销信托提供了更多的隐私以及对资产分配的更多控制和灵活性。有了可撤销的生前信托,你就可以提前完成大部分工作,让你的财产处置变得更容易、更快捷。但是它们也需要更多的努力和更高的成本。与任何主要的法律问题一样,在着手一个如此重大的项目之前,你应该咨询一位值得信赖的专业人士,在这种情况下,应该是精通房地产规划的人。

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    作者: 爱财富网

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