养老金支柱定义

什么是养老金支柱？

养老金支柱是世界银行概述的五种养老金形式之一。五大支柱概念是2005年提出的，此后被中欧和东欧许多经济转型国家采用。

世界银行的政策五大支柱框架确定了一系列设计要素，以确定应考虑的养恤金制度模式和选项。世界银行最初概述了三大支柱，以及强制性个人出资储蓄。范围从基本的最低程度的社会保护到各代人对老年人的财政和非财政支持。

养老金支柱是世界银行在2005年制定的五种养老金模式之一。

五大支柱框架确定了一系列设计要素，以确定应考虑的养恤金制度模式和选项。

该制度从基本的最低程度的社会保护到各代人对老年人的财政和非财政支持不等。

加拿大养老金计划、美国社会保障体系、401(k)、个人退休账户和RRSP计划都属于五大支柱体系的范围。

世界银行的养老金支柱政策框架侧重于如何最好地实现养老金制度的核心目标——保护老年人免受贫困风险，以及从工作生活到退休的平稳消费。

通过确立这些目标，世界银行鼓励决策者考虑更广泛的社会保护和社会政策问题，其中考虑到不同收入群体的贫困和脆弱性。其中一些关键问题包括:

在其他群体(如儿童)可能面临更大的贫困和脆弱性风险的社会中，是否应该将资源用于提供老年贫困保护。

一个社会应该在多大程度上通过养老金制度重新分配收入，以及如何确保这种重新分配是透明和渐进的。

应采取哪些措施来加强有利环境，这有利于最适合核心目标的改革方案。

一旦确定了这些核心目标，就可以确定公共养老金制度的任务、保险和充足功能之间的平衡以及适当的系统设计选项。

五大支柱系统的目标是将养恤金和(或)退休计划的主要目标分为以下几大支柱:

支柱0: 第一个支柱是一个一般的社会援助方案，旨在专门解决扶贫问题。这一支柱旨在提供最基本的社会保护。加拿大养老金计划就是这样一个例子。

支柱1:除其他外，该支柱解决了个人近视、低收入和由于预期寿命的不确定性以及金融市场的缺乏或风险而导致的规划视野不当的风险。依赖公共缴款的强制性制度属于这一类，如美国社会保障制度和加拿大养老金计划。

支柱2:在这一支柱下，接受者和雇主向私人资助的系统付款。这包括养老基金和固定缴款账户和/或具有广泛设计选项的计划。401(k)计划就是一个例子。

支柱3:自愿私人融资账户是这一支柱的一部分。这些包括个人储蓄计划、保险等。这是一个补充支柱，包括美国的个人退休账户

支柱4:最后一个是非金融支柱，提供获得家庭支持等非正式支持、医疗和/或住房等其他正式社会计划以及住房自有和反向抵押贷款等其他个人金融和非金融资产的机会。

许多国家都有符合世界银行五大支柱目标的养老金计划体系。针对具体国家的情况，需要一种量身定制的方法，这种方法应充分界定对每个国家来说什么是可行的。所以没有一刀切的方法。

美国有许多不同的体系。社会保障体系创建于1935年，由社会保障管理局管理。这取决于公众的强制性缴款。该系统提供退休福利以及残疾和遗属福利。任何贡献至少10年的人都有资格。62岁以上的人开始受益，67岁以后等待领取的人受益更大。

由于各国的金融和社会条件不同，因此没有一种放之四海而皆准的养老金制度。

美国公民也可以通过投资401(k)来建立他们的退休账户，这是一个合格的雇主赞助的退休计划，允许从他们的工资或薪金中缴纳递延税款。另一个选择是个人退休账户，这是一个投资账户，允许持有人通过免税增长或延期纳税建立退休储蓄。

在加拿大，公民可以从两个不同的来源获得退休收入——老年保障制度和加拿大养老金计划。老年保障制度是通过政府税收获得的应税养老金。65岁以上的公民和能够证明加拿大居民身份的人都有资格。加拿大养老金计划就像美国的社会保障体系一样，依赖于员工的缴款。

注册退休储蓄计划为加拿大人提供了另一个途径，他们可以通过它为退休储蓄。雇员和雇主都可以在税前基础上缴纳保险费。这个账户的钱免税，直到账户持有人退休并开始提款。