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退休后457计划如何运作

如果你是州或地方政府的雇员,或者为免税的非营利组织工作,你可能正在为退休储蓄457计划。这是雇主资助的计划中最复杂的一个,有几种变化。当你接近退休的时候,确保你知道你可以选择提取你…

如果你是州或地方政府的雇员,或者为免税的非营利组织工作,你可能正在为退休储蓄457计划。这是雇主资助的计划中最复杂的一个,有几种变化。当你接近退休的时候,确保你知道你可以选择提取你的钱。

457计划的类型

就像401(k)或403(b)退休储蓄计划一样,457计划允许你在税前基础上投资一部分工资。钱长了,延期纳税,等你决定退休后用它做什么。

你就要退休了。你是做什么的?

你的选择部分取决于你的457计划的类型:是457(b)计划还是“合格”计划,还是457(f)计划还是“不合格”计划?

关键要点

  • 如果你是政府或非盈利雇员,你可能有457(b)。
  • 在这种情况下,你在这个计划中的储蓄可以展期,就像a 401(k)中的资产一样。
  • 提前取款没有罚款,但你必须从72岁开始接受最低限额的分配。
  • 如果你有457(b),但不是政府雇员,规则就不同了。
  • 457(f),限于高薪员工,也有不同的规定。
  • 合格的457(b)计划是最常见的类型,通常适用于州或地方政府实体的所有员工。您在这些计划中的资产由信托持有,并具有类似于a 401(k)或403(b)的展期特权。

    非政府或501(c)组织可以提供合格的457(b)计划,但仅限于某些“高薪酬员工”。在这种情况下,资产不是以信托形式持有,而是由雇主持有,直到它们被分配。展期特权也受到更多限制。

    不合格的457(f)计划仅适用于非政府组织(如慈善机构和私人非营利组织)的高薪员工。在这里,资产也不是托管的,而是由雇主保管,直到它们被分配。

    由于对a 457(f)的贡献实际上是无限的,国税局要求资金处于“没收的重大风险中”例如,如果你有一个457(f)计划,并且在约定的日期之前或达到正常退休年龄之前离开你的雇主,你可能会失去你在该计划中投资的所有资金。

    这听起来很苛刻,但这是你为这笔甜蜜交易付出的代价,这笔交易允许你在延期纳税的基础上随心所欲地投资,并看着它免税增长。

    提款是如何运作的

    如果你有一个政府或非政府的457(b)计划,你可以在退休时提取部分或全部资金,即使你还没有59岁。

    提前提款没有10%的罚款,就像大多数其他类型的提前提款一样。你将根据提取的金额缴纳所得税。

    然而,如果你从来不拿钱出去,你会受到责备。政府和非政府457(b)计划都属于国税局要求的最低分配(RMD)规则,该规则规定,你必须在72岁时开始提取账户中的特定部分资金,否则将缴纳税款。

    如果没有达到最低分配要求,将会受到重罚:50%的不可减免消费税。

    如果你在一家私人非营利组织有一个457(f)计划,退休后要准备好迎接一场巨大的冲击。你账户中的全部金额在你离职时被认为是应纳税的。

    在大多数情况下,资产将一次性分配给您,届时将缴纳FICA税、联邦税和州税。如下所述,如果是457(f)计划,则不允许展期。

    翻转和转移选项

    您可以将政府457(b)计划中的资金转到传统的个人退休帐户、401(k)、403(b)或另一个457政府计划中。

    私营免税机构的457(b)计划的规定要严格得多。你在这样一个计划中的资金只能滚入另一个非政府的457计划。

    对于457(f)计划,限制是相似的:你不能将资金从457(f)计划转到任何其他类型的递延税款基金。

    资金转移

    如果您希望从您的政府457(b)计划转移资金,可以只转移到另一个政府457(b)计划。同样,你转移一个非政府457(b)的唯一选择就是转移到另一个非政府457(b)。

    没有转移457(f)基金的选择。

    对403(b)计划持有人的特殊考虑

    一些免税组织有资格同时提供403(b)和457(b)计划。如果这是你工作中的情况,并且你已经选择为两者做出贡献,当涉及到资金的提取、展期和转移时,你需要意识到差异。

    但也要意识到,如果你有能力的话,为这两个计划捐款将帮助你大大增加税收优惠的退休储蓄。

    底线

    虽然最近的立法使他们更容易理解,457退休计划是复杂的。不要假设关于401(k)和其他税收优惠计划的规则在营利性领域适用。即使是403(b)计划——公共部门和非营利组织员工的另一种选择——在某些关键方面也有所不同。

    如果你有任何类型的457计划,考虑在你退休前咨询财务顾问或税务规划专家,以确保你在不违反任何规定的情况下最大限度地战略性地利用这些递延税款。

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    作者: 爱财富网

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