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a 403(b)退休后如何工作

多年来,你忠实地为你的403(b)计划做出了贡献。你就要退休了。现在怎么办?你应该如何(或是否)提取这笔钱取决于你可用的许多因素和选择。 关键要点 当你退休时,你不必从a 403(…

多年来,你忠实地为你的403(b)计划做出了贡献。你就要退休了。现在怎么办?你应该如何(或是否)提取这笔钱取决于你可用的许多因素和选择。

关键要点

  • 当你退休时,你不必从a 403(b)提款,但在72岁时,你必须开始接受年度最低分配。
  • 如果你在55岁之前退休,你可能必须在取款时支付所得税以外的罚款;如果你在55岁或55岁以上退休,你将不得不在提取资金的那一年为任何一次性提取支付税款。
  • 退休后,您可以将您的403(b)全部或部分年金化,这将为您提供终身的保证收入流,并可以在您死后为指定受益人提供资金。
  • 你也可以将你的403(b)的全部或部分转到401(k)账户(如果你换了工作),或者传统的或罗斯个人退休账户,以及其他账户,以便在退休期间受益于更多样的投资选择或更好的资金管理。
  • 403(b)计划的类型

    您的403(b)计划要么是保险公司的免税延期年金,要么是投资于共同基金的经纪公司的托管账户,要么是允许您投资于这些选项的账户。

    你的贡献可能是在税前的基础上做出的(像那些401(k)计划)。一些403(b)计划提供了用税后美元进行所谓的指定罗斯贡献的选项。

    基本规则

    首先,当你退休时,你不需要从你的403(b)账户中取出所有或实际上任何资金。如果您将资金留在403(b)帐户中,它们将继续积累,直到您提取它们、对它们进行年金化或稍后将其展期。

    55岁前退休

    然而,如果你真的打算提款——而且你在55岁之前退休——你将必须缴纳定期所得税,外加10%的罚款,除非你同意在至少五年内或直到你59岁(以较晚者为准)定期支付基本相等的款项。这些费用的大小将取决于你的预期寿命。这适用于传统的403(b)计划;在罗斯版本中,你不用缴纳所得税,因为缴款是用净(税后)收入支付的;但是惩罚可能仍然适用。

    55岁或以上退休

    如果退休时已经55岁以上,可以选择一次性提取部分或全部资金。然而,矛盾的是,根据国税局的说法,你提取的任何金额都不符合10年税收选项下的一次性分配。这意味着你不能在十年内分散你的纳税义务,但必须在你提取资金的那一年支付所有到期的所得税。请记住,如果提款规模很大,它可能会让你进入一个更高的税级。

    当你72岁时

    当你72岁时,你必须开始从你的账户中提取资金。(注:2019年的《安全法案》将退休计划参与者需要参加最低分配的年龄从70岁推迟到72岁。但如果你在2019年底满70岁,那么旧的门槛仍然适用。)你必须每年继续服用这些rmd。根据你的年龄和你配偶的年龄(如果你已婚),它们会随着年龄的增长而逐渐增加。

    大多数计划管理员每年都会自动计算和分配RMD,但基本上,它们是通过将退休帐户的上一年末值除以国税局的预期寿命表中的分配期来确定的。如果您一年内未能正确分配,您将被征收50%的不可减免消费税。

    怎么办:年金期权

    不管你有什么类型的403(b)计划,当你退休时,你可能希望对其中的一部分或全部进行年金化。无论股市或经济表现如何,通过安排定期、固定的支出,你为自己提供了一生(或某个时期)有保证的收入流。大多数专家警告不要在你的退休计划中对全部余额进行年金化——尤其是如果你已经获得了固定福利养老金的话。如果你有养老金,就意味着你的部分退休收入可以说已经是年金形式了;您可能希望对其他资产保持灵活性。

    你的年金死了也不用停;你可以把它遗赠给别人。根据您做出的选择或您选择(或不选择)的选项,受益人可能会在您去世时被征收赠与税。然而,根据国税局的说法,如果是联合年金和遗属年金,只有你和你的配偶有权领取款项,年金可能有资格获得无限期的婚姻扣除,这将使这笔资金免税。

    大多数专家不鼓励对403(b)账户中的所有资金进行年金化,以允许投资者实现更高的整体投资回报。

    怎么办:翻转选项

    您可能希望将您的403(b)计划的一部分(或全部)转入另一种税收优惠账户:401(k)(在另一个雇主处)、传统个人退休帐户、罗斯个人退休帐户、基于企业403(a)年金的计划或政府资助的457计划。为什么要翻车?利用更容易获得的资金,不同和更多样的投资选择,或退休后更好的资金管理。

    有关于你可以或不可以翻车的规则。通常,您必须将60个日历日内收到的分配金额进行结转,以便将该金额视为免税。如果您在55岁之前退休,您不得延期RM Ds或任何“基本相等的定期付款”。只有当账户具有与传统个人退休账户相同的展期限制时,您才能将403(b)资金转入罗斯个人退休账户。有关翻转选项的更多信息,请参见美国国税局出版物571。

    如果你是一名退休的公共安全官员(警官、消防队员、牧师、救援/救护人员),你有额外的津贴。您可以从403(b)计划中提取最多3000美元,用于支付事故、健康或长期护理保险。如果直接用于支付保费,提取的保费将不计入您的应税收入。国税局出版物575提供了更多的细节。

    底线

    在对待你的403(b)计划的辛苦内容方面,大多数403(b)计划的所有者可能会发现某种年金和投资组合的组合是最好的。这提供了稳定的收入流以及实现一定资本增值的能力。

    要开始任何类型的提取或转移过程,您只需联系您的计划发起人,并表明您希望提取多少。会有文书工作。通常,担保人会自动预扣其中的一部分税款(通常为20%),因此在提出您的请求或表明您不想预扣税款时,请务必说明这一点。

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    作者: 爱财富网

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