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健康储蓄账户的退休用途(HSA)

你知道健康储蓄账户(HSA)有助于支付自掏腰包的医疗费用,但你可能会惊讶地发现,这个税收优惠的账户也可能是一个更好的退休储蓄工具。我们已经根深蒂固地意识到,我们应该最大限度地利用4…

你知道健康储蓄账户(HSA)有助于支付自掏腰包的医疗费用,但你可能会惊讶地发现,这个税收优惠的账户也可能是一个更好的退休储蓄工具。我们已经根深蒂固地意识到,我们应该最大限度地利用401(k)或其他工作场所固定缴款计划作为退休储蓄的最佳方式。这当然是个好建议。但是这些医疗成本节约计划也应该以类似的方式达到最大化吗?下面让我们来看看这些账户是什么,谁能开一个,以及如果你有幸拥有一个HSA,如何在退休后充分利用它。

关键要点

  • 你需要符合健康储蓄账户资格的高免赔额健康计划(HSA)可能比看起来更有利于预算,因为保费很低。
  • 不像一个灵活的消费账户,你的HSA钱永远是你的,而且它是便携式的。
  • 即使你没有工作,你也可以在加入医疗保险之前为HSA做贡献。
  • 投资你的HSA资金;不要把它留在储蓄账户里。
  • 保留未报销医疗费用的收据,因为你可以用它们从你的HSA获得免税资金——即使是在你支付这些费用多年之后。
  • 什么是健康储蓄账户(HSA)?

    健康保障账户是税收优惠的储蓄账户,旨在帮助那些拥有高免赔额健康计划的人支付自付医疗费用。虽然这些账户自2004年以来就有了,但很少有合格的美国人利用它们。

    根据员工福利研究所(EBRI)2018年10月的一份报告,2017年约有2140万至3370万人拥有符合HSA条件的医疗保险计划,但其中只有2220万人开通了HSA。2018年4月,美国健康保险计划(AHIP)对其成员保险公司进行的一项调查显示,2017年有2180万HSA人加入了52个HDHP计划,高于前一年的2020万人。目前约有43%的雇主提供这类健康计划。

    此外,在随后的一份报告中,EBRI指出,2019年,有家庭健康保险的人的平均余额仅为3,221美元——考虑到2020年有个人健康计划的人的可允许年度缴款为3,550美元(2021年上升到3,600美元),有家庭保险的人的可允许年度缴款为7,100美元(2021年增加到7,200美元),这是微不足道的。

    此外,只有6%的个人账户是投资账户。EBRI发现,实际上没有人贡献最大,几乎每个人都用当前的分配来支付医疗费用。

    所有这一切都意味着,拥有个人健康保险的消费者——以及有资格获得个人健康保险但尚未开设个人健康保险的消费者——正在错过一个为其晚年提供资金的不可思议的选择。开始新潮流的时候到了。

    为什么要用HSA退休?

    HSA的三重税收优势,类似于传统的401(k)计划或个人退休账户,使其成为退休储蓄的最佳方式。马里兰州哥伦比亚市顶峰咨询集团公司的财务规划总监迈克尔·基茨(Michael Kitces)写道,个人退休账户是“最受税收青睐的账户”,“使用个人退休账户来为退休医疗费用存钱是比使用退休账户更好的策略。”

    HSA的好处

    你对HSA的贡献可以通过从工资中扣除,也可以从你自己的资金中扣除。如果是后者,它们是免税的,即使你没有明细。如果它们是由你自己的资金制成的,它们被认为是在税前基础上制成的,这意味着它们减少了你的联邦和州所得税负债——而且它们也不需要缴纳FICA税。

    你的账户余额免税增长。你获得的任何利息、股息或资本收益都是免税的。

    你的雇主对你的HSA所做的任何贡献都不需要计入你的应税收入。

    符合条件的医疗费用取款是免税的。作为退休工具,这是HSA优于传统的401(k)或个人退休账户的一个关键途径。一旦你开始从这些计划中提取资金,你就要为这些资金缴纳所得税,不管这些资金是如何使用的。

    与401(k)或个人退休账户不同,HSA不要求账户持有人在一定年龄开始提取资金。只要您愿意,该帐户可以保持不变,尽管一旦您加入医疗保险,您将不再被允许缴费。您在65岁时有资格享受医疗保险,如果您已经领取了社会保障,您将自动被纳入A部分和B部分。

    更何况余额可以年年结转;你在法律上没有义务“使用它或失去它”,就像灵活支出账户一样。HSA也可以和你一起换一份新工作。你拥有这个账户,而不是你的雇主,这意味着这个账户是完全可移植的,随时随地都可以使用。

    谁能打开HSA?

    为了有资格获得HSA,你必须有一个高免赔额的健康计划,并且没有其他健康保险。您必须还没有资格享受医疗保险,并且不能声称您是他人纳税申报单的受抚养人。

    许多消费者对放弃首选提供商组织(PPO)、健康维护组织(HMO)计划或其他健康保险而选择高免赔额健康计划的主要担忧是,他们将无法支付医疗费用。

    在2020年,HDHP的自助值卡的免赔额至少为1400美元,家庭保险的免赔额至少为2800美元(2021年保持不变)。根据您的保险范围,您在2020年的年度自付费用可能高达6,900美元(个人保险)或13,800美元(家庭保险)HDHP保险(2021年分别增至7,000美元和14,000美元)。高额费用可能是这些计划在富裕家庭中更受欢迎的一个原因,这些家庭将受益于税收优势,并能够承担风险。

    然而,根据富达的说法,像PPO这样的低免赔额计划每年可能会让你付出超过2000美元的高额保费,因为无论当年你的医疗费用有多少,你都要支付额外的费用。相比之下,有了HDHP,你的支出更符合你的实际医疗需求。

    当然,如果你知道你的医疗费用可能很高——例如,一个怀孕的女人,或者一个患有慢性疾病的人——一个高免赔额的健康计划可能不是你的最佳选择。但是请记住,在你达到你的免赔额之前,HDHPs完全覆盖了一些预防保健服务。

    总而言之,HDHP可能比你想象的更有利于预算——尤其是当你考虑到它对退休的好处时。让我们来看看你如何利用HSA的特点来更容易、更稳健地为你的退休生活提供资金。

    65岁之前的最大贡献

    如上所述,在您注册医疗保险之前,您在HSA的缴费是免税的。3,550美元(个人保险)和7,100美元(家庭保险)的缴款限额包括雇主缴款。缴款限额每年根据通货膨胀进行调整。

    如果你有一个HSA,并且你已经55岁或以上了,你可以每年额外缴纳1000美元的“补缴费”,如果你们每个人都有自己的HSA账户,55岁或以上的配偶也可以这样做。

    无论你的收入如何,你都可以贡献最大的一部分,你的全部贡献都是免税的。甚至可以在没有收入的年份捐款。如果你是个体经营者,你也可以做出贡献。

    7,200美元

    2021年家庭健康储蓄账户的缴费限额。一个独立的HSA的捐款限额是3600美元。

    “在65岁之前最大限度地增加缴款可以让你为除医疗费用之外的一般退休费用存钱,”马克·赫布纳(Mark Hebner)说,他是加州欧文市指数基金顾问公司(Index Fund Advisors Inc .)的创始人和总裁,也是《指数基金:活跃投资者的12步复苏计划》(Index Funds:The 12 Step Recovery Program for Active Investors)的作者。

    “虽然你不会得到免税,”赫布纳补充说,“但它让退休人员有更多机会获得更多资源来支付一般生活费用。”

    不要花掉你的贡献

    这听起来可能违反直觉,但我们主要将HSA视为投资工具。诚然,HSA背后的基本理念是给那些拥有高免赔额医疗计划的人减税,以使他们的自付费用更易于管理。

    但这种三重税收优势意味着,使用HSA的最佳方式是将其视为一种投资工具,从而在未来改善你的财务状况。做到这一点的最好方法是,在你工作的几年里,永远不要花掉你的HSA捐款,并为你的医疗账单支付现金。

    换句话说,你对HSA的贡献就像你对其他退休账户的贡献一样:退休前不得动用。请记住,国税局不要求你在退休前或退休期间的任何一年从你的HSA领取分配。

    如果你退休前绝对必须花掉一部分供款,一定要花在合格的医疗费用上。这些分配是免税的。如果你在65岁之前被迫将这笔钱花在其他任何东西上,你将支付20%的罚款,并为这些资金缴纳所得税。

    明智地投资你的贡献

    当然,最大化你未使用的贡献的关键是明智地投资它们。你的投资策略应该类似于你用于其他退休资产的策略,比如401(k)计划或个人退休账户。在决定如何投资你的HSA资产时,一定要把你的投资组合作为一个整体来考虑,这样你的整体多元化战略和风险状况才是你想要的。

    你的雇主可能会让你很容易在某个特定的管理人那里开一家HSA,但你可以选择把钱放在哪里。HSA不像401(k)那么严格;这更像是个人退休帐户。由于一些管理人员只允许你把钱存入储蓄账户,在那里你几乎赚不到任何利息,所以一定要购买具有高质量、低成本投资选项的计划,如先锋基金或富达基金。

    你能得到多少?

    让我们做一些简单的数学运算,看看这种HSA储蓄和投资策略能获得多大的回报。我们将使用一个接近最佳情况的场景,假设你现在21岁,你每年为一个自我计划做出最大允许的贡献,并且你每年贡献直到你65岁。我们将假设您将所有的贡献投资于股票市场,并自动将所有回报再投资于股票市场,平均年回报率为8%,并且您的计划没有费用。到退休时,你的HSA会有120多万美元。

    更保守的估计呢?假设你现在40岁,65岁之前每个月只存100美元,平均年回报率为3%。到退休时,你仍然会得到将近45,000美元。试试在线HSA计算器,根据你自己的情况来处理这些数字。

    最大化您的HSA资产

    这里有一些在退休时使用你积累的HSA贡献和投资回报的选择。请记住,合格医疗费用的分配是不征税的,所以如果可能的话,您希望将这笔钱专门用于这些费用。没有要求的最低分配,所以你可以把钱投资到你需要的时候。

    如果您确实需要将分配用于其他目的,它们将被征税。但是,65岁以后,你就不欠20%的违约金了。一旦达到退休年龄,将HSA资产用于合格医疗费用以外的目的通常对你的财务损害较小,因为如果你停止工作、减少工作时间或换工作,你可能会处于较低的税收等级。

    在这种情况下,HSA账户实际上与401(k)或任何其他退休账户是一样的,但有一个关键区别:没有要求在72岁时开始取款。所以你不必担心在你的HSA里存了太多钱而不能有效地使用它们。

    时机就是一切

    通过尽可能长时间地等待花费你在HSA的资产,你可以最大化你的潜在投资回报,并给自己尽可能多的钱去工作。你在进行分配时也要考虑市场波动,就像你从投资账户中进行分配一样。你显然想避免亏本出售投资来支付医疗费用。

    选择受益人

    当你打开你的HSA账户时,你将被要求指定一个受益人,在你死后,账户中的任何资金都将被转移给该受益人。如果你结婚了,最好的选择是你的配偶,因为他们可以免税继承余额。(然而,就像对受益人的任何投资一样,你应该不时地重新审视你的选择,因为死亡、离婚或其他生活变化可能会改变你的选择。)

    你把你的HSA留给其他任何人,当他们继承它的时候,都要按该计划的公平市场价值纳税。您的计划管理员将有一份受益人签名表,您可以填写该表来正式确定您的选择。

    退休后支付医疗费用

    富达投资公司最近的退休医疗保健成本调查计算出,一对夫妇在2020年满65岁时的退休医疗保健成本为29.5万美元,高于2019年的28.5万美元。在HSA获得的资金可以帮助解决成本飙升的问题。

    可在HSA免税提款的合格付款包括:

  • 办公室访问共付额
  • 健康保险免赔额
  • 牙科费用
  • 视力保健(眼科检查和眼镜)
  • 处方药和胰岛素
  • 医疗保险费
  • 符合税收条件的长期护理保险单的保险费的一部分
  • 助听器
  • 医院和理疗账单
  • 轮椅和助行器
  • x射线
  • 您还可以使用HSA余额支付家庭护理、终身护理的退休社区费用、长期护理服务、养老院费用以及在外就医时必需的餐饮和住宿费用。你甚至可以用你的HSA进行改装,比如坡道、扶手杆和扶手,这样随着年龄的增长,你的家就更容易使用了。

    一种策略可能是将合格的医疗费用集中在一年内,并利用HSA的免税基金来支付这些费用,而不是从其他退休账户中提取,这将引发应税收入。

    “用HSA的钱支付医疗费用和退休后的长期护理保险对投资者来说是一个巨大的好处,因为任何提取资金的行为都可以免税,”赫布纳说。“换句话说,这是为这些支出提供资金的最具成本效益的方式,因为它们为投资者提供了最高的税后价值。”

    此外,请注意,根据您的年龄,长期护理保险的免税金额是有限制的。

    报销自己的费用

    有了HSA,你不需要在发生特定医疗费用的同一年参加分配来报销自己。关键的限制是,你不能用HSA余额来偿还你在建立账户之前发生的医疗费用。

    所以,在你建立HSA后,保留你所有医疗费用的收据。如果在晚年,你发现自己在HSA的钱比你知道要用的多,你可以用你在HSA的余额来偿还你之前的费用。

    关于HSA退休使用的警告

    本文描述的策略基于联邦税法。大多数州在HSAs方面都遵循联邦税法,但你的可能不遵循。截至2019纳税年度,加利福尼亚州和新泽西州对HSA的贡献征税。然而,即使你生活在一个对HSAs征税的州,你仍然可以获得联邦税收优惠。

    这些计划的税收在未来可能会在州或联邦层面发生变化。这些计划甚至可能被完全取消,但如果发生这种情况,我们可能会看到它们被现有的账户持有人取消,就像阿彻管理服务协议一样。

    底线

    健康储蓄账户,可供选择高免赔额健康计划的消费者使用,作为一种投资工具,它在很大程度上被忽视了,但由于其三重税收优势,它提供了一种极好的方式来储蓄、投资和进行分配,而无需纳税。

    下次你选择健康保险计划时,仔细看看高免赔额的健康计划是否对你有用。如果是这样,开一家HSA,一旦你有资格,就开始捐款。通过最大化你的贡献,投资它们,并在退休前保持余额不变,你将为你的其他退休选择增加一笔可观的收入。

    当然不能让储蓄尾巴摆摆医狗。不建议把你的HSA钱存起来,而不是关注你的健康。然而,如果你在财务上能够将税后收入用于当前的医疗保健费用,同时将税前HSA元存起来以备后用,你就可以为退休后的生活积累一笔可观的积蓄。

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    作者: 爱财富网

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