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更新退休账户受益人的重要性

你最近检查过你指定谁继承你的退休账户了吗?如果没有,你可能会发现你指定的受益人不是你认为应该是谁或者是什么。 如果你已经离婚再婚,你的前配偶可能还在表格上。如果很久以前你指定一个慈…

你最近检查过你指定谁继承你的退休账户了吗?如果没有,你可能会发现你指定的受益人不是你认为应该是谁或者是什么。

如果你已经离婚再婚,你的前配偶可能还在表格上。如果很久以前你指定一个慈善机构作为你的受益人,那么这个慈善机构可能已经不存在了。如果你的主要受益人比你先去世呢?

关键要点

  • 退休账户受益人的指定胜过遗嘱和信托指令,因此需要定期检查和更新。
  • 在重大生活事件之后,如再婚或离婚、配偶死亡、收养或生育孩子,应立即审查受益人的指定。
  • 您可以通过多种方式定制您的受益人指定。
  • 虽然我们中的许多人确保定期更新遗嘱等其他重要文件,但我们往往会忘记个人退休账户和401(k)账户上的名称。

    他们很容易被忽视。毕竟,很久以前你建立账户的时候就填了一个名字,从那以后就不用再看注册文件了。但是,为了确保你去了之后,你的wi shes被跟踪,为了让你的幸存者免于法律诉讼的创伤和费用,请定期检查这些指定,并让受益人保持最新。

    更改过时的受益人指定

    退休账户名称是如何被忽视的?有时候生活就是这样——毕竟,如果你刚刚有了第二个孩子,你的第一个想法可能不会是,“我必须把她加入个人退休账户受益人名单;否则她的哥哥将继承这一切。”

    此外,人们往往没有意识到退休账户的指定是他们自己的事情。各州法律各不相同,但一般来说,这些账户不受您的遗嘱或信托条款的管辖(除非您将信托命名为受益人)。

    许多法庭诉讼随之而来,因为一个人的遗嘱可能会说,“我希望我的个人退休账户在我的三个孩子中平均分配”,但在个人退休账户记录中,这些孩子中只有一个被指定为受益人。通常,在账户托管人(维持账户的经纪公司或银行)以及法律的眼中,个人退休账户上的指定优先于任何其他指令。

    为了防止这些情况,您应该在经历家庭状况变化后立即更新您的受益人指定,并定期审查,这样它就不会过时或不正确。

    幸运的是,改变受益人并不难。您可以通过提交受益人变更表来撤销您现有的受益人并指定新的受益人。您可以通过同样的方式添加其他受益人。您还可以起草定制的受益人指定,以解决“假设”情况。

    要求您的退休账户受托人、托管人或管理人确认收到指定。文档并不总是到达预期的收件人。受益人指定只有在账户所有人死亡之前由责任方(如受托人、托管人或管理人)收到时才被视为有效。

    虽然是你财产的一部分,但你的退休账户通常不受你遗嘱条款的约束。

    默认受益人

    托管人现在不会让这种情况发生太多,但当你建立账户时,你可能会将受益人名称留空。如果您未能记录您的受益人指定,您的受益人可能由联邦或州法律或管理您退休帐户的计划文件决定。

    对于合格的计划,如利润分享计划、401(k)和货币购买养老金计划,联邦法规自动指定帐户所有者的配偶为受益人。除非配偶签署批准指定的文件并经过公证,否则不得指定任何其他人为主要受益人。如果退休账户所有人没有结婚,遗产可能是默认受益人。

    州法律决定个人退休帐户的待遇。有些州,即众所周知的社区或婚姻财产州,要求配偶书面同意,如果个人退休帐户所有者指定除配偶之外的任何人。

    以下各州要求对同意进行公证:

  • 亚利桑那州
  • 加利福尼亚
  • 爱达荷
  • 路易斯安那
  • 内华达州
  • 新墨西哥州
  • 得克萨斯州
  • 华盛顿
  • 威斯康辛州
  • 在其他州,如果受益人不是由计划持有人指定的,个人退休帐户计划的默认条款决定受益人。

    如果指定受益人先于个人退休帐户所有人,个人退休帐户计划的文件也默认该指定。个人退休账户托管人和受托人的默认选项各不相同。

    虽然默认选项取消了帐户所有者的管理责任,但它们可能不会反映他们的偏好。这就是为什么帐户所有人应该检查计划文件,并确保他们经常更新他们的受益人指定。

    许多配偶,期望一方比另一方先出生,互相称呼对方为他们指定的受益人。但是,如果不幸的是,两者同时死亡——例如,在一次飞机失事中?

    同时死亡的问题由州法律解决,州法律将确定配偶一方先死亡。这一决定至关重要,因为它决定了谁的意志或指示支配着随后的遗赠。

    同样,为正常情况和情有可原的情况指定继任受益人的适当账户文件将防止这种情况发生。

    考虑定制名称

    大多数个人退休账户计划文件提供默认的受益人选项。例如,如果你指定两个人作为你的指定受益人,一个人先于你,属于已故受益人的份额自动归幸存的受益人。

    通过定制的指定,您可以选择如何分配该部分,而不是将其默认给幸存的受益人。例如,如果您的一个受益人有孩子,您可以指定这些孩子在您之前通过时接收主要受益人的份额。

    在起草您定制的受益人指定时,您可以探索各种选项来确定满足您需求的选项。你选择的受益人可能会决定你的选举是否会延续到下一代。

    以下是一些基本的受益人指定设计:

    每拨指定

    如果你的主要受益人比你先去世,个人受益人指定规定该人将会得到的份额归其继承人。

    例如,假设你给你的两个孩子取名为玛丽和约翰,作为你的主要受益人。玛丽的份额是资产的80%,而约翰的份额是20%。如果玛丽先于你去世,你死后她的份额将归她的继承人。

    人均指定

    人均受益人指定还规定,您的主要受益人份额归该人的继承人所有。但是,分配的处理方式与per stirpes指定的方式不同。如果你的主要受益人先于你,他们的份额将在你的继承人中平均分配。

    例如,假设玛丽和约翰(来自前面的例子)都比你先出生。这些资产将在他们的子女中平均分配,尽管受益人的指定为玛丽提供了更大份额的资产。

    如果玛丽和约翰各有两个孩子,每个孩子将获得25%的份额。(相比之下,在per stirpes公式下,玛丽的孩子会分你的个人退休账户的80%,每人得到40%。约翰的孩子们会分20%,每人得到10%。)

    信托受益人

    如果你觉得在你死后需要对退休资产的处置保持一定程度的控制,你可以考虑指定一个信托作为你的受益人。

    有各种信托选项可供选择,包括合格的可终止利息财产(QTIP)和合格的国内信托(QDOT)。

    一定要考虑你选择的受益人的税务影响,比如配偶或非配偶、慈善机构、你的财产或信托。

    指定正确类型的信托作为你的受益人可以让你为你的未亡配偶和前一段婚姻的孩子提供经济支持。

    为了确保配偶有足够的钱维持一生,一些信托条款限制未亡配偶获得资产。这对于可能没有财务经验的受益人来说很有用。

    信托是复杂的,需要专家协助来建立,以确保它们不会造成不利的税收后果。在您就定制或信托受益人指定做出任何决定之前,请务必向信托和遗产律师寻求称职的顾问。

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    作者: 爱财富网

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