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2021年社保个税限额是多少?

每年,联邦政府都对缴纳社会保障税的收入金额设定一个限额。2021年,社会保障税上限为142,800美元,高于2020年的137,700美元。这是十年来最大的一次增长,可能意味着一些…

每年,联邦政府都对缴纳社会保障税的收入金额设定一个限额。2021年,社会保障税上限为142,800美元,高于2020年的137,700美元。这是十年来最大的一次增长,可能意味着一些高收入者的税收增加。2021年,员工缴纳的最高社会保障税为8,853.60美元。

2021年,社会保障领取者还将获得略高的福利金。2020年10月,生活费调整在2021年增加了1.3%,而2020年为1.6%。

关键要点

  • 社会保障税按净收入的百分比缴纳,并有年度限额。
  • 2021年,社会保障税限额大幅提高至142,800美元,这可能导致一些纳税人的税单增加。
  • 生活费调整和退休收入免税额是其他重要的变化,它们会影响个人的社会保障福利。
  • 社会保障税如何运作

    社会保障税,也称为“老年、遗属和残疾(OASDI)税”,为美国的社会保障计划提供资金。截至2021年1月,超过64,000人每月领取约1,400美元的社会保障金。税收有两部分。首先是联邦保险缴款法(FICA)规定的工资税和自营职业缴款法(SECA)规定的自营职业税。医疗保险税或“医院保险税”构成了另一部分。

    工资税基于员工的净工资、薪金和小费。这些税通常由雇主预扣,并代表雇员转交给政府。2021年,雇主的社会保障税率为6.2%,雇员为6.2%。医疗保险税也由雇主和雇员分担,总税率为2.9%。

    如果你是个体户,你要缴纳社会保障税,作为你向国税局提交的季度估计税的一部分。在这种情况下,由于你既是雇员又是雇主,你有责任支付全部的12.4%。然而,国税局允许个体经营者从他们的应税收入中扣除个体经营者的雇主部分。

    当你工作时,你缴纳的社会保障税被用来为现有的受益人提供福利。理想情况下,一旦你有资格,当前的工人将支付该计划,这样你就可以领取福利。等退休的时间越长,应该得到的福利就越多。然而,社会保障计划正面临长期资金短缺,这可能会影响未来的福利。提高年度社会保障工资上限是限制短缺的一种方式,但它不会完全解决问题。

    社会保障税限额

    政府根据全国工资指数(NAWI)的变化制定年度社会保障税限额,全国工资指数每年都在增长。这些变化旨在使社会保障福利与当前的通货膨胀保持同步。

    任何超出工资上限的收入都不需要缴纳6.2%的社会保障工资税。例如,2021年收入为165,000美元的员工将缴纳8,853.60美元的社会保障税(142,800美元x 6.2%)。

    然而,请记住,医疗保险税没有工资基数限制。虽然员工只需缴纳前142,800美元的社会保障税,但他们必须为全部165,000美元缴纳1.45%的医疗保险税。2021年收入超过20万美元的员工还需缴纳0.9%的额外医疗保险税。

    对于一些高收入者来说,社会保障税限额的提高可能会导致实得工资的降低。例如,2020年收入超过137,700美元但没有加薪的工人将在2021年缴纳更多的社会保障税。

    Social Security Tax Limit Example 2020 Income2020 Wage Cap2020 Social Security Taxes2021 Income2021 Wage Cap2021 Social Security Taxes $140,000$137,700$8,494 $140,000$142,800$8,680Change in taxes paid from 2020 to 2021

    社会保障税限额的历史

    社会保障税率很少变化——自1990年以来,雇员一直支付6.2%的税率。然而,与税率不同,社会保障税限额每年调整一次。

    在过去10年中,联邦政府有9年提高了社会保障税的上限。增幅最大的是2020年和2021年,当时限额分别增加了3.6%和3.7%。

    生活费调整

    社会保障津贴是对社会保障津贴金额的年度调整。它是由劳工部的城市工薪阶层和文职人员消费价格指数(CPI-W)衡量的。国会从1975年开始实施年度可乐调整,当时通货膨胀率非常高。

    COLA在2021年增长了1.3%。1.3%的增长意味着大约7000万领取者的每月社会保障付款将增加。不过,1.3%的涨幅相对较小。2021年,个人每月将比2020年多获得20美元的福利(1543美元,高于1523美元),已婚夫妇将仅多获得33美元(2596美元,高于2563美元)。

    退休收入测试免税金额

    在达到完全退休年龄之前领取福利的工人要接受退休收入测试。如果你的收入超过一定的门槛,社会保障将扣留福利,直到你达到基本退休年龄。与社会保障税限额一样,这些门槛通常会随着全国工资指数的增长而逐年提高。

    有两种年度收入测试豁免金额:一种适用于低于退休年龄的个人,另一种适用于当年达到基本退休年龄的个人。对于较年轻的领取者,社会保障每超过他们的免税金额2美元扣1美元。达到退休年龄的个人将被扣1美元,超过其免税金额的部分扣3美元。

    2021年,收入测试豁免金额增加到:

  • 18,960美元,适用于年龄小于联邦铁路局的个人
  • 2021年达到法定退休年龄的人50,520美元
  • 换句话说,2021年收入为18,960加元(50,520美元)或更少的个人可能有资格获得全额社会保障福利。这比2020年的18,240美元(48,600美元)有所上升。

    底线

    社会保障是一项重要的福利,帮助数百万退休人员、残疾人和未亡配偶。社会保障管理局每年调整福利以跟上通货膨胀,这通常意味着对受益人的更大支付。然而,每年的增长可能不足以在未来几年维持该计划。如果你能存更多的钱,依靠社保作为你退休后的唯一收入来源是不明智的。有许多税收优惠的储蓄账户可以用来建立额外的储蓄账户。

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    作者: 爱财富网

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